常用的財(cái)務(wù)函數(shù)的用途、語(yǔ)法、參數(shù)、實(shí)例介紹（中）

21.INTRATE

用途：返回一次性付息證券的利率。

語(yǔ)法：INTRATE(settlement，maturity，investment，redemption，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Investment為有價(jià)證券的投資額，Redemption為有價(jià)證券到期時(shí)的清償價(jià)值，Basis日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù) /360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

22.IPMT

用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資或貸款在某一給定期限內(nèi)的利息償還額。

語(yǔ)法：IPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)

參數(shù)：Rate為各期利率，Per用于計(jì)算其利息數(shù)額的期數(shù)(1到nper之間)，Nper為總投資期，Pv為現(xiàn)值(本金)，F(xiàn)v為未來(lái)值(最后一次付款后的現(xiàn)金余額。如果省略fv，則假設(shè)其值為零)，Type指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末(0為期末，1為期初)。

23.IRR

用途：返回由數(shù)值代表的一組現(xiàn)金流的內(nèi)部收益率。

語(yǔ)法：IRR(values，guess)

參數(shù)：values為數(shù)組或單元格的引用，包含用來(lái)計(jì)算返回的內(nèi)部收益率的數(shù)字。Guess 為對(duì)函數(shù)IRR計(jì)算結(jié)果的估計(jì)值。

24.ISPMT

用途：計(jì)算特定投資期內(nèi)要支付的利息。

語(yǔ)法：ISPMT(rate，per，nper，pv)

參數(shù)：Rate為投資的利率，Per為要計(jì)算利息的期數(shù)(在1到nper之間)，Nper為投資的總支付期數(shù)，Pv為投資的當(dāng)前值(對(duì)于貸款來(lái)說(shuō)pv為貸款數(shù)額)。

25.MDURATION

用途：返回假設(shè)面值$100的有價(jià)證券的Macauley修正期限。

語(yǔ)法：MDURATION(settlement，maturity，coupon，yld，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Coupon為有價(jià)證券的年息票利率，Yld 為有價(jià)證券的年收益率，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù) /365，4為歐洲30/360)。

26.MIRR

用途：返回某一期限內(nèi)現(xiàn)金流的修正內(nèi)部收益率。

語(yǔ)法：MIRR(values，finance_rate，reinvest_rate)

參數(shù)：values為一個(gè)數(shù)組或?qū)Π瑪?shù)字的單元格的引用(代表著各期的一系列支出及收入，其中必須至少包含一個(gè)正值和一個(gè)負(fù)值，才能計(jì)算修正后的內(nèi)部收益率)，F(xiàn)inance_rate為現(xiàn)金流中使用的資金支付的利率，Reinvest_rate為將現(xiàn)金流再投資的收益率。

27.NOMINAL

用途：基于給定的實(shí)際利率和年復(fù)利期數(shù)，返回名義年利率。

語(yǔ)法：NOMINAL(effect_rate，npery)

參數(shù)：Effect_rate為實(shí)際利率，Npery為每年的復(fù)利期數(shù)。

28.NPER

用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回某項(xiàng)投資(或貸款)的總期數(shù)。

語(yǔ)法：NPER(rate，pmt，pv，fv，type)

參數(shù)：Rate為各期利率，Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，Pv為現(xiàn)值(本金)，F(xiàn)v為未來(lái)值(即最后一次付款后希望得到的現(xiàn)金余額)，Type可以指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末(0為期末，1為期初)。

29.NPV

用途：通過(guò)使用貼現(xiàn)率以及一系列未來(lái)支出(負(fù)值)和收入(正值)，返回一項(xiàng)投資的凈現(xiàn)值。

語(yǔ)法：NPV(rate，value1，value2，...)

參數(shù)：Rate為某一期間的貼現(xiàn)率，value1，value2，...為1到29個(gè)參數(shù)，代表支出及收入。

30.ODDFPRICE

用途：返回首期付息日不固定的面值$100的有價(jià)證券的價(jià)格。

語(yǔ)法：ODDFPRICE(settlement，maturity，issue，first_coupon，rate，yld，redemption，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement為證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Issue為有價(jià)證券的發(fā)行日，F(xiàn)irst_coupon為有價(jià)證券的首期付息日，Rate為有價(jià)證券的利率，Yld為有價(jià)證券的年收益率，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù) /365，4為歐洲30/360)。

31.ODDFYIELD

用途：返回首期付息日不固定的有價(jià)證券(長(zhǎng)期或短期)的收益率。

語(yǔ)法：ODDFYIELD(settlement，maturity，issue，first_coupon，rate，pr，redemption，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Issue為有價(jià)證券的發(fā)行日，F(xiàn)irst_coupon為有價(jià)證券的首期付息日，Rate為有價(jià)證券的利率，Pr為有價(jià)證券的價(jià)格，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù) /365，4為歐洲30/360)。

32.ODDLPRICE

用途：返回末期付息日不固定的面值$100的有價(jià)證券(長(zhǎng)期或短期)的價(jià)格。

語(yǔ)法：ODDLPRICE(settlement，maturity，last_interest，rate，yld，redemption，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement為有價(jià)證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Last_interest為有價(jià)證券的末期付息日，Rate為有價(jià)證券的利率，Yld為有價(jià)證券的年收益率，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

33.ODDLYIELD

用途：返回末期付息日不固定的有價(jià)證券(長(zhǎng)期或短期)的收益率。

語(yǔ)法：ODDLYIELD(settlement，maturity，last_interest，rate，pr，redemption，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Last_interest為有價(jià)證券的末期付息日，Rate為有價(jià)證券的利率，Pr為有價(jià)證券的價(jià)格，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù) (如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0 或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

34.PMT

用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回貸款的每期付款額。

語(yǔ)法：PMT(rate，nper，pv，fv，type)

參數(shù)：Rate貸款利率，Nper該項(xiàng)貸款的付款總數(shù)，Pv為現(xiàn)值(也稱(chēng)為本金)，F(xiàn)v為未來(lái)值(或最后一次付款后希望得到的現(xiàn)金余額)，Type指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。

35.PPMT

用途：基于固定利率及等額分期付款方式，返回投資在某一給定期間內(nèi)的本金償還額。

語(yǔ)法：PPMT(rate，per，nper，pv，fv，type)

參數(shù)：Rate為各期利率，Per用于計(jì)算其本金數(shù)額的期數(shù)(介于1到nper之間)，Nper為總投資期(該項(xiàng)投資的付款期總數(shù))，Pv為現(xiàn)值(也稱(chēng)為本金)，F(xiàn)v為未來(lái)值，Type指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。

36.PRICE

用途：返回定期付息的面值$100的有價(jià)證券的價(jià)格。

語(yǔ)法：PRICE(settlement，maturity，rate，yld，redemption，frequency，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Rate為有價(jià)證券的年息票利率，Yld為有價(jià)證券的年收益率，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，F(xiàn)requency為年付息次數(shù)(如果按年支付，frequency=1; 按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4)，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

37.PRICEDISC

用途：返回折價(jià)發(fā)行的面值$100的有價(jià)證券的價(jià)格。

語(yǔ)法：PRICEDISC(settlement，maturity，discount，redemption，basis)

參數(shù)：Settlement是證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Discount為有價(jià)證券的貼現(xiàn)率，Redemption為面值$100的有價(jià)證券的清償價(jià)值，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

38.PRICEMAT

用途：返回到期付息的面值$100的有價(jià)證券的價(jià)格。

語(yǔ)法：PRICEMAT(settlement，maturity，issue，rate，yld，basis)

參數(shù)：Settlement為證券的成交日，Maturity為有價(jià)證券的到期日，Issue為有價(jià)證券的發(fā)行日(以時(shí)間序列號(hào)表示)，Rate為有價(jià)證券在發(fā)行日的利率，Yld為有價(jià)證券的年收益率，Basis為日計(jì)數(shù)基準(zhǔn)類(lèi)型(0或省略為30/360，1為實(shí)際天數(shù)/實(shí)際天數(shù)，2為實(shí)際天數(shù)/360，3為實(shí)際天數(shù)/365，4為歐洲30/360)。

39.PV

用途：返回投資的現(xiàn)值(即一系列未來(lái)付款的當(dāng)前值的累積和)，如借入方的借入款即為貸出方貸款的現(xiàn)值。

語(yǔ)法：PV(rate，nper，pmt，fv，type)

參數(shù)：Rate為各期利率，Nper為總投資(或貸款)期數(shù)，Pmt為各期所應(yīng)支付的金額，F(xiàn)v為未來(lái)值，Type指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。

40.RATE

用途：返回年金的各期利率。函數(shù)RATE通過(guò)迭代法計(jì)算得出，并且可能無(wú)解或有多個(gè)解。

語(yǔ)法：RATE(nper，pmt，pv，fv，type，guess)

參數(shù)：Nper為總投資期(即該項(xiàng)投資的付款期總數(shù))，Pmt為各期付款額，Pv為現(xiàn)值(本金)，F(xiàn)v為未來(lái)值，Type指定各期的付款時(shí)間是在期初還是期末(1為期初。0為期末)。